慈善剩余信托

大额捐赠的解决方案

如果你已经建立了一个相当大的遗产,也正在寻找方法来获得可靠的付款,考虑慈善剩余信托。这种类型的信托为你或其他指定的个人每年提供终身或不超过20年的收入,来自你给你创建的信托的资产。在信托期限结束时,信托中的余额将归多明尼加大学所有。

这些类型的礼物可以为你提供税收优惠和收入选择。收款方式有两种,各有各的好处:

年金信托每年支付给你,和你一开始选择的金额一样。无论信托投资的波动如何,你的支付都保持不变。

unitrust每年,根据信托资产公平市场价值的固定百分比,支付给你一笔可变的金额。你的付款金额每年重新确定。如果信托的价值增加,你的支付也会增加。然而,如果价值下降,你的付款也会减少。

它如何工作的一个例子

女人抱着狗75岁的苏珊想给多明尼加大学(Dominican University)捐款,但也希望将来能有更多收入。苏珊创建了一个慈善剩余恒信,每年向她支付相当于每年重估的信托资产公平市场价值的5%。她用价值50万美元的资产为该信托基金提供资金。

苏珊第一年从信托基金中获得25000美元。随后的支付金额每年根据信托资产的年度估值而有所不同。她有资格在她创建和资助信托的那一年获得301,905美元的联邦所得税慈善扣除。苏珊的税率为32%,这项扣除为她节省了96,610美元。

*基于3.6%的慈善中期联邦税率。扣除和计算将根据您的个人情况而有所不同。

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下一个步骤

  1. 联系Janet B. Coffey(708) 524 - 6303jcoffey@dom.edu讨论通过设立慈善剩余信托来支持多米尼加大学
  2. 寻求你的财务或法律顾问的建议。
  3. 如果您的计划包括多明尼加大学,请使用我们的法定名称和联邦税号。

法律名称:多米尼亚大学
地址:邮编:IL 60305,西师街7900号
联邦税号:36-2167-855

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